许多刚入行财务的新手深知财务表格的重要性，但却不知道一张完整的财务表格该怎么做，因此十分苦恼。财务表格是企业管理和决策的重要工具，能够帮助企业掌握财务状况、监控业务绩效并做出明智的决策。本文将为你提供制作财务表格的完整指南，帮助你轻松应对不知道财务表格怎么做的问题。

财务表格有哪些

我们通常所指的财务表格，不是一张，而是三张：资产负债表，损益表（又叫利润表），和现金流量表。

• 资产负债表示存量报告，是企业最全面的一张报表。
• 利润表是流量报告，反映了一个企业在一个时间段的收入、成本和利润，它解释了资产负债表上“未分配利润”的变化原因。
• 现金流量表反映了一个企业在一个时间段的现金变化，它解释了资产负债表上“货币资金”的变化原因。

财务表格怎么做

1. 确定表格类型和目的：首先，确定你需要制作的财务表格的类型，如资产负债表、损益表、现金流量表等。同时，明确表格的目的，是为了记录财务数据、进行分析还是用于报告等。
2. 设计表格结构：根据所选表格类型和目的，设计表格的结构。确定表头和列标题，包括时间段、账户、金额等信息。考虑添加合适的行和列，以便记录所有必要的数据。
3. 收集和准备数据：收集和准备需要填入表格的数据。这些数据可以来自企业的财务记录，包括收入、支出、资产、负债、现金流等方面。确保数据的准确性和完整性。
4. 填写数据：按照表格的结构，逐项填写数据。确保准确地填写每个单元格的数据，特别是金额等关键信息。使用电子表格软件（如Excel）可以更方便地进行填写和计算。
5. 计算总计和汇总：根据表格的需要，计算各项数据的总计和汇总信息。例如，在损益表中计算总收入、总成本、净利润等。使用公式和函数来自动计算这些汇总数据。
6. 添加公式和功能：根据需要，在表格中添加公式和功能来进行计算和分析。例如，使用SUM函数计算总和，使用IF函数进行条件判断，或者使用数据透视表来汇总和分析数据。
7. 校对和审查：仔细检查表格中的数据和公式，确保准确性和一致性。验证数据的正确性，并检查公式的准确性和逻辑性。审查财务表格是非常重要的，以避免错误和误导性信息。
8. 导出和分享：完成表格后，将其导出为适当的格式（如PDF或Excel文件），并与相关人员分享。确保导出的表格保持格式和数据的完整性。

常见财务表格的示例和解读

1 资产负债表

资产负债表是一张平衡表，资产=负债+所有者权益。

• 什么叫资产？公司帐上的现金、短期投资的债权、理财产品、已经交付客户应该付你的钱、库房里的存货、长期投资、拥有的办公楼、车、厂房、生产线、知识产权等等。
• 什么是负债？向银行借的钱、欠供应商的应付帐款、客户给你的预付款、公司发行的长期债权等等。

应用场景：

资产负债表的左边反映的是资金的使用， 右边反映的是资金的来源，说得简单点就是“钱到哪里去”和“钱从哪里来”的问题。

2 损益表（利润表）

损益，也就是利润，利润 = 收入 - 费用。

应用场景：

通过损益表，能看出来收入和支出的情况。

• 一家公司的主要收入来自哪里？
• 主营收入外，有没有投资收益，或者其他营业外收入？
• 成本结构如何？直接销售费用占比多少？管理费用呢？财务费用呢？
• 公司净利润是多少？

3 现金流量表

不同于资产负债表 现金流量表说明了企业现金的来龙去脉，即进的是哪里来的，出的是到了哪里去

应用场景：

细致描述企业资金流动信息

• 全年公司账面现金的进出，多少现金的流入来自经营、投资、融资？
• 相应又有多少现金流出？进的多，还是出的多？
• 现在公司账上还有多少现金？

财务表格常见的错误

1. 数据错误：最常见的错误之一是在填写表格时输入错误的数据。例如，输入错误的数字、遗漏或重复的数据等。这会导致表格中的数据不准确，进而影响对财务状况的正确理解。
2. 公式错误：财务表格通常使用公式来计算总计、平均值等数据。公式错误可能导致计算结果不准确。常见的公式错误包括引用错误的单元格、缺少或错误使用运算符、不正确的函数语法等。
3. 格式错误：表格的格式对于数据的可读性和理解非常重要。常见的格式错误包括不一致的字体和字号、不正确的对齐方式、缺乏边框或分隔线等。这些错误会使表格难以阅读和解释。
4. 表头错误：表头是财务表格中关键的标识部分，用于标示各列的含义。常见的表头错误包括拼写错误、列标题不明确或模糊、缺少必要的标识等。这会给读者带来困惑和误解。
5. 数据缺失：在填写财务表格时，可能会遗漏某些数据或者忘记记录某些重要的项目。这会导致表格的不完整，影响对财务状况的全面了解。
6. 缺乏校对和审查：未经校对和审查的财务表格容易出现错误和疏漏。在制作完成后，应该仔细检查表格中的数据、公式和格式，确保准确性和一致性。

财务表格常用的工具

考虑到效率与数据准确性的问题，越来越多的公司开始选择使用专业的表格制作软件来做财务表格，相较于传统的财务表格做法，表格工具能直接连接多数据源，同时根据要求进行报表可视化，使得上报的数据更具有说服力。

目前国内bi市场连续多年占有率第一的当属FineReport，财务表格多是数据的直观展现，无需过于纷杂的组件，选用FineReport中的行式报表，数据源绑定后对相应数据块进行拖拽并用公式计算，即可进行数据和结果的清晰展示。只需花几分钟简单学一下，财务表格怎么做对于即便刚入行的朋友也将不再是个问题。

财务报表可视化：

FineReport除了是一款报表工具外，更是一款企业级数据可视化管理应用软件，能够帮助企业将经营过程中的复杂数据和流程进行梳理与整合，形成一套报表系统。此外，FineReporta还可以将制作好的财务报表模板保存在数据平台中，在之后需要再次制作财务报表时直接将模板调出来就可以用，一劳永逸。当需要让领导能够一眼就看清楚他想知道的数据时，我们可以对数据进行图表可视化。这只要在FineReport中选择自带的数据图表就可以非常直观地观察数据，而且图表组件之间还能实现联动和下钻。感兴趣的朋友们可以到帆软市场下载相应的模板/场景方案。

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